ZuboLom.ru

Механизм кредитования

Механизм кредитования предполагает конкретный метод предоставления кредита, выбор которого зависит от особенностией производственно-коммерческого цикла заемщика, равномерности поступления выручки от реализации, кредитной истории, а также от характера потребности заемщика в заемных средствах.

Юридическим лицам кредит предоставляется только в безналичном порядке путем зачисления средств на расчетный счет заемщика. Физическим лицам кредит может предоставляться как в безналичной форме, так и в наличной. Кредиты в иностранной валюте предоставляются только в безналичной форме как физическим, так и юридическим лицам.

Способы предоставления кредита:

  1. Разовое зачисление (выдача) денежных средств;
  2. Открытие кредитной линии (в основном для юридических лиц);
  3. Кредитование банком расчетного счета (овердрафт);
  4. Участие в предоставлении денежных средств клиенту на синдицированной (консорциальной) основе.

Возврат кредита и уплата процентов по нему могут производиться путем списания средств с расчетного счета заемщика по его платежному поручению. При недостатке средств на его расчетном счете, банк в первую очередь взыскивает проценты по ссуде, а затем основную сумму долга.

Физические лица могут возвращать кредиты и уплачивать проценты по ним со своих банковских счетов на основании письменных распоряжений, а также почтовым переводом и взносом наличных денег в кассу. Если задолжник не возвращает сумму долга вовремя, то она переносится на счет просроченной задолженности.

Учет процентов по операциям осуществляется в следующем порядке:

  1. Начисленные проценты по активным операциям;
  2. Полученные проценты по активным операциям;
  3. Просроченные проценты по активным операциям.

Базовой ставкой для начисления процентов является:

  • ставка рефинансирования (для кредитования физических и юридических лиц);
  • ставка ЛИБОР (по кредитам в иностранной валюте);
  • ставка по межбанковскому кредиту (кредит для других коммерческих банков или кредитных организаций).

  • Этапы процесса кредитования:

    1. Разработка стратегии кредитных операций (меморандум).

      Каждый банк разрабатывает свою кредитную политику, отражающую цели, принципы и условия выдачи кредита, которые отражаются в социальном документе-меморандуме.

      Кредитная политика каждого банка должна базироваться на трех основных принципах:

      1. Обоснование предоставления кредита, обеспечивающее их возвратность;
      2. Размещение средств с учетом интересов акционеров и с целью защиты интересов вкладчиков;
      3. Удовлетворение потребностей рынка в кредитах.

      Меморандум "О кредитной политике" определяет:

      1. Цель кредитной политики на текущий год;
      2. Главные принципы формирования кредитного портфеля банка;
      3. Организация кредитования;
      4. Обеспечение ликвидности кредитного портфеля и снижения кредитного риска;
      5. Процентная политика по ссудам.

    2. Знакомство с потенциальным заемщиком.

    3. Оценка кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей ссуды.

      На данном этапе изучаются коэффициенты, характеризующие платежеспособность, ликвидность клиента, оценивается его финансовая отчетность, производится более глубокий анализ документации, изучается бизнес-план заемщика.

      Результатом работы на этом этапе является заключение договора о предоставлении кредита (недокументированно).

    4. Подготовка и заключение кредитного договора и обеспечительных обязательств выдачи кредита. Юридический отдел банка проводит правовую экспертизу текста договора. После выдачи кредита, специалист кредитного отдела формирует кредитное досье заемщика.

    5. Кредитный мониторинг предоставляет собой контроль в ходе кредитования.

      Банк осуществляет постоянный контроль за условиями выполнения кредитного договора: лимит кредитования (соблюдение), целевое использование кредита, своевременная уплата процентов, сохранность кредитоспособности заемщика.

      В процессе индивидуального контроля, работник банка должен оценить:

      1. Качество кредита, т.е. изменение финансового положения клиента и его способность погасить кредит;
      2. Соблюдение условий кредитного договора;
      3. Состояние залога, гарантий, поручительства;
      4. Прибыльность.

      В результате контроля за кредитом, могут выявиться проблемные кредиты, т.е. те кредиты, по которым возможен не возврат.

    Схема процесса кредитования

    Процесс кредитования