ZuboLom.ru

Организация валютного контроля

Для осуществления контроля за движением валютных средств, все валютные операции делятся на текущие операции и операции, связанные с движением капитала.

Текущие валютные операции:

  1. Переводы в Россию и из России иностранной валюты для осуществления расчетов по экспорту/импорту, а также по кредитованию операций на срок не более 180 дней.
  2. Получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней.
  3. Переводы в Россию и из России процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам и инвестициям.
  4. Переводы неторгового характера (заработная плата, пенсия, стипендия).

Валютные операции, связанные с движением капитала:

  1. Прямые инвестиции.
  2. Портфельные инвестиции.
  3. Переводы в оплату права собственности на здание, сооружение и иное имущество, включая землю, недра, относимые по законодательству к недвижимому имуществу.
  4. Предоставление и получение отсрочки платежа на срок не более 180 дней по экспорту и импорту товаров и услуг.
  5. Предоставление и получение финансовых кредитов на срок не более 180 дней.

Для осуществления операций, связанных с движением капитала, необходимо специальное разрешение центрального банка. Разрешения выдается центральным банком на следующие виды инвестиционных операций:

  • инвестиционные операции на сумму свыше 1 млн. долларов США;
  • взносы в уставный капитал оффшорной компании;
  • взносы в уставный капитал нерезидентов финансовых компаний (кроме коммерческих банков);
  • взносы инвестора, не являющегося кредитной организацией, в уставный капитал кредитной организации за границей;
  • совместная деятельность с нерезидентом за границей.

В целях контроля за поступлением выручки уполномоченные банки ведут паспорта сделок, в которых отражаются сведения об экспортере, иностранном банке, условия сделки, наличие разрешения. На клиента экспортера заполняется карточка таможенного банковского контроля, в которую вносятся сведения о поставках товаров и их оплате.