ZuboLom.ru

Нормативы ликвидности (по активным операциям и пассивным)

Норматив достаточности капитала (Н1) определяется как отношение собственных средств банка (капитала) к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска (Ар), кредитного риска по внебалансовым инструментам (Крв), величины кредитного риска по срочным сделкам (Крс), величины рыночного риска (РР) за вычетом суммы созданных резервов под обеспечение ценных бумаг и на возможные потери по ссудам 3 и 4 группы риска (Рц, Рк, Рд).

Н1 = (К / (Ар-Рц-Рк-Рд+Крв+Крс+РР)) * 100%

Минимально допустимое значение норматива Н1 устанавливается в зависимости от собственных средств банка. Если собственные средства 5 млн. евро и выше, минимально допустимое значение - 10%. Если уставный капитал меньше 5 млн. евро, минимально допустимое значение - 11%.

Данный показатель характеризует, сколько рублей собственного капитала банка приходится на 1 рубль рискованных активов.

Значение коэффициента, превышающее 10%, оценивается Центральным банком как наилучшее (т.е. на 1 рубль рискованных активов должно приходиться не менее 10 копеек собственного капитала банка), а значение менее 6% - как наихудшее.


Н2 - норматив мгновенной ликвидности представляет собой отношение суммы высоколиквидных активов банка (ЛАм) к обязательствам до востребования (ОВм).

Н2 = (ЛАм / ОВм) * 100%

Минимально допустимое значение норматива - 15%.


Н3 - норматив текущей ликвидности показывает отношение суммы ликвидных активов банка (ЛАт) к обязательствам до востребования (ОВт) сроком погашения до 30 дней.

Н3 = (ЛАт / ВАт) * 100%

Минимально допустимое значение норматива - 10%.


Н4 - норматив долгосрочной ликвидности - это отношение всей долгосрочной задолженности банку, включая выданные гарантии, поручительства сроком погашения свыше года (Крд) к капиталу банка (К), а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года (ОД)

Н4 = (К / (Крд+ОД)) * 100%

Максимально допустимое значение норматива - 120%.


Н14 - норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами - это отношение высоколиквидных активов драгоценных металлов в физической форуме (ЛАдм) к обязательствам по драгоценным металлам до востребования (ОДдм) сроком погашения в течение 30 дней.

Н14 = (ЛАдм / ОДдм) * 100%

Минимально допустимое значение норматива - 5%.



Нормативы рисков по активным операциям

Н6 - максимальный размер риска на первого заемщика или группу связанных заемщиков устанавливается в процентах от капитала банка, т.е. это соотношение совокупной суммы кредитов, гарантий, поручительств, предоставленных банком одному или группе взаимосвязанных заемщиков.

Н6 = (Крз / К) * 100%
, где:
Крз-предоставленные кредиты;
К - капитал банка.

Максимально допустимое значение норматива - 25%.


Взаимосвязанными называются заемщики, связанные между собой экономическими или юридическими отношениями.