ZuboLom.ru

Пруденциальные нормы деятельности банка. Ответственность банков за нарушение пруденциальных норм деятельности

Пруденциальные нормы деятельности - это меры профилактики рисков, меры предусмотрительности и предосторожности.


Данное направление контролируется центральным банком при помощи инструкции "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение предусмотренных норм деятельности", которая подразумевает под собой:

  1. Предельные величины рисков;
  2. Нормы по созданию резервов;
  3. Требования, невыполнения которых отрицательно виляет на финансовое положение кредитных организаций.


Для контроля за деятельностью банка коммерческий банк обязан представить отчетность центральному банку:

  • финансовая статистика;
  • финансовая отчетность;
  • денежно-кредитная статистика;
  • статистика платежного баланса;
  • статистика финансового рынка;
  • бюджетная статистка.


Кредитные организации несут ответственность за своевременную и достоверную отчетность.

Обязательные экономические нормативы - это ряд показателей, соблюдение которых позволяет ограничить риски коммерческих банков.


В настоящее время установлено 14 обязательных экономических нормативов. В зависимости от экономического содержания обязательные экономические нормативы можно разделить на 3 группы:

  1. Норматив достаточности капитала (Н1);
  2. Нормативы ликвидности (Н2, Н3, Н4, Н14);
  3. Нормативы рисков по пассивным операциями (Н8, Н11, Н13) и нормативы рисков по активным операциям (Н6, Н7, Н9, Н10, Н12).


Ответственность банков за нарушение пруденциальных норм

Банк России устанавливает принудительные и предупредительные меры воздействия, которые могут применяться к банку как совместно, так и раздельно. Меры зависят от финансового состояния банка и от сложности нарушения.

Предупредительные меры применяются на ранних стадиях возникновения недостатков, которые не влекут за собой значительного улучшения финансового состояния банка, в случае несоблюдения требования законодательства в части регистрации банка, лицензирования, расширения деятельности.


К предупредительным мерам относятся:

  1. Доведение до органов управления кредитной организации информации о недостатках в ее деятельности и обеспокоенности органа надзора;
  2. Изложение рекомендаций по устранению сложившейся ситуации;
  3. Представить в надзорные органы проект мероприятий по устранению недостатков;
  4. Установление дополнительного контроля.


При более серьезных нарушениях предупредительные меры сочетаются с принудительными. Применение принудительных мер необходимо после неудачных предупредительных мероприятий.


Основаниями для применения принудительных мер являются:

  1. Несоблюдение банковского законодательства;
  2. Представление в ЦБ неполной, недостоверной финансовой отчетности;
  3. Нарушения, которые влекут за собой угрозу для вкладчиков и кредиторов.


К основным принудительным мерам относятся:

  1. Штрафы;
  2. Требования к кредитной организации на финансовое оздоровление (санацию);
  3. Ограничение проведения отдельных операций на срок до 6 месяцев;
  4. Запрет открытия филиалов на срок до 1 года;
  5. Запрет осуществления операций по выданной лицензии на срок до 1 года;
  6. Требования к смене руководства;
  7. Введение временной администрации по управлению кредитной организацией;
  8. Отзыв лицензии.

Все принудительные меры оформляются в виде предписания.