ZuboLom.ru

Банковские риски и их классификация

Под риском банковской деятельности понимается возможность нарушения ликвидности или финансовые потери, связанные с внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность банка.


Банковские риски подразделяются на 3 уровня:

  1. Индивидуальные риски;
  2. Риски макро-уровня;
  3. Риски микро-уровня;


Индивидуальные риски - это риски, вызываемые последствиями неправомерных или некомпетентных действий персонала:

  • хищение ценностей;
  • проведение сделок и операций, наносящих банку ущерб;
  • сокрытие результатов этих операций;
  • вовлечение банка в коммерческие взаимоотношения с теневой структурой.


Риски макро-уровня - это риски, предопределяемые внешними по отношению к банку макроэкономическими и нормативно-правовыми условиями деятельности.


Риски микро-уровня - это риски ликвидности и снижения капитала, формируемые решениями управленческого аппарата.

Риски микро-уровня:

  • Кредитный риск, обусловлен неспособностью или нежеланием контрагентов соблюдать условия кредитного договора, либо возможные потери в случае несоблюдения правил договора, когда банк выступает гарантом или поручителем.
  • Страновой риск - возможность потерь, связанная с размещением активов в той или иной стране.
  • Рыночные риски связанны с неблагоприятными или непредвиденными изменениями конъюнктуры рынка, рынка ценных бумаг, финансового рынка и т.д.
  • Процентный риск возникает в результате неблагоприятных изменений на финансовом и кредитном рынке и включает в себя:

    1. Риск переоценки, возникающий из-за разрывов срочности активов и пассивов (при фиксированной ставке, а также из-за несимметричной переоценки при разных видах применяемой ставки по активам банка и обязательствам);
    2. Риск, связанный с неправильным прогнозом кривой доходности;
    3. Риск потери ликвидности, связан с несоблюдением "золотого правила банка".
  • Операционный риск связан с нарушениями процесса внутрибанковского контроля, а также возможными сбоями в операционной системе платежей и электронной обработки данных.
  • Правовой риск - это риск обесценивания активов или увеличения обязательств по причине неправильных юридических решений, изменений законодательства, затрагивающих интересы банка.
  • Риск потери репутации (goodwill) возникает в результате сбоя в операционной работе банка, а также подозрения деятельности банка совместно с криминальными структурами.