ZuboLom.ru

Режим кассовой дисциплины

Наличные деньги предприятия могут сдавать:

  1. Непосредственно в кассы учреждений банков;
  2. Через объединенные кассы на предприятиях;
  3. Предприятиям государственной коммерческой связи для перевода на счета в банк;
  4. Через инкассаторскую службу.


Сроки сдачи наличных денег устанавливаются банком для каждого предприятия по согласованию с их руководителем. Для предприятия устанавливается лимит кассы в зависимости от деятельности предприятия.

Если предприятие не представило расчет на установление лимита, то он считает нулевым, а сданная предприятием денежная наличность считается сверхлимитной.

Если предприятие имеет несколько счетов, то оно заключает договор только с одним банком и сдает наличность только в один банк.

Для предприятий, не имеющих денежной выручки, лимит устанавливается в пределах среднедневного расхода наличных денег.

Лимит может переоцениваться несколько раз в год.

Средства сверх лимита могут храниться в кассе предприятия не более 3 рабочих дней, включая день выдачи наличности из банка. (Для районов крайнего севера - 5 дней).